Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun (BDDK) yeni yönetmeliği, bankaların faiz oranı riskini daha sıkı bir şekilde kontrol altına almayı hedefliyor. Resmi Gazete’de yayımlanan düzenleme, konsolide ve konsolide olmayan bankacılık hesaplarında faiz oranı riski standart rasyosunun yüzde 15 sınırını aşamayacağını belirtiyor.
YENİ YÖNETMELİKLE FAİZ RİSKİ SINIRLANDIRILIYOR
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski standart rasyosu, ekonomik değer değişimi risk tutarının ana sermayeye bölünmesiyle hesaplanacak. Yeni yönetmelik, bilanço içi ve dışı pozisyonlardan kaynaklanan faiz oranı riskinin standart yaklaşımla ölçülmesini ve değerlendirilmesini düzenliyor. Katılma hesabı kaynaklı pozisyonlar, Kurulca belirlenecek oranda hesaba katılacak. Sosyal medya platformlarında, bu düzenlemenin bankaların risk yönetimini güçlendireceği ve finansal istikrarı destekleyeceği yönünde yorumlar öne çıkıyor.
Ekonomik değer değişimi hesaplamasında, faize duyarlı çekirdek sermayeden indirilen varlıklar dışında tüm aktif ve pasif kalemler ile bilanço dışı pozisyonlardan kaynaklanan nakit akışları dikkate alınacak. Hesaplama, toplam aktif veya pasif içinde yüzde 5 veya üzerinde payı olan para birimleri ve faizle ilişkilendirilen emtialar için altı farklı faiz oranı şoku senaryosuyla yapılacak. Bu düzenleme, bankaların faiz oranı dalgalanmalarına karşı daha sağlam bir yapı oluşturmasını amaçlıyor.
FAİZ RİSKİ NASIL HESAPLANIYOR?
Faize duyarlı bilanço içi ve dışı varlık ile yükümlülüklerin nakit akışları, standartlaştırılmaya uyumlu olduğu ölçüde ilgili vade dilimlerine yerleştirilecek. Nakit akışı hesaplamasında faiz oranlarına ilişkin marjlar da dikkate alınacak. Pozisyonlar, standartlaştırılmaya tam uyumlu, uyumlu olmayan ve az uyumlu olarak üç sınıfa ayrılacak. Bu sınıflandırma, risk ölçümünün daha hassas yapılmasını sağlayacak.
Gömülü veya gömülü olmayan otomatik faiz oranı opsiyonalitesi içeren araçların değer değişiklikleri, belirlenen eklenti tutar uygulanarak hesaplanacak. Her raporlama döneminde yapılan bu hesaplamalar, bankaların risk profillerini düzenli olarak izlemesine olanak tanıyacak. Son iki günde sosyal medya platformlarında, bu yönetmeliğin bankaların sermaye yeterliliği üzerinde olumlu bir etki yaratabileceği ve risk yönetim süreçlerini standardize edeceği tartışılıyor.
Faiz oranı riski standart rasyosu nasıl hesaplanıyor?
Faiz oranı riski standart rasyosu, ekonomik değer değişimi risk tutarının ana sermayeye bölünmesiyle hesaplanıyor. Hesaplamada, faize duyarlı tüm aktif ve pasif kalemler ile bilanço dışı pozisyonlardan kaynaklanan nakit akışları dikkate alınıyor.
Yeni yönetmelik bankaları nasıl etkileyecek?
Yeni yönetmelik, bankaların faiz oranı riskini yüzde 15 sınırında tutmasını zorunlu kılıyor. Bu, bankaların risk yönetim süreçlerini güçlendirecek ve finansal istikrarı destekleyecek.
Hangi pozisyonlar hesaplamada dikkate alınıyor?
Hesaplamada, faize duyarlı çekirdek sermayeden indirilen varlıklar dışında tüm aktif ve pasif kalemler ile bilanço dışı pozisyonlar dikkate alınıyor. Katılma hesabı kaynaklı pozisyonlar ise Kurulca belirlenen oranda hesaba katılıyor.
